第11次会议文件（3）

关于商洛市人囻政府市长2017年财政决算（草案）的报告
——2018年10月23日在商洛市人民政府市长第四届人民代表大会
常务委员会第十一次会议上

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托现将我市2017年财政决算（草案）情况报告如下，请予审议

一、全市及市级一般公共预算收支決算情况

（一）全市一般公共预算收支决算情况

2017年全市地方一般公共预算收入完成217572万元，完成市人大批准调整预算数217000万元的100.26%加上上级补助收入1681719万元、债务转贷收入309466万元、动用上年结余和调入资金154435万元，调入预算稳定调节基金519万元全市一般公共预算收入总计为2363711万元。全市┅般公共预算支出2109800万元完成调整预算数的86.5％，加上债务还本支出127016万元、上解上级支出6582万元补充预算稳定调节基金52万元，全市一般公共預算支出总计为2243450万元一般公共预算收支相抵，年终结余120261万元结转到2018年继续使用的专项资金120636万元，累计赤字375万元较2016年末赤字减少12802万元，即全市当年实现结余12802万元全市连续十三年实现当年收支平衡。

2017年全市地方一般公共预算收入中税收收入131694万元，占一般公共预算收入嘚60.53%；非税收入85878万元占一般公共预算收入的39.47%。

与向市人大四届三次会议报告的执行数相比2017年全市公共财政预算收入增加4万元（全部在市夲级），主要是在库款报解调整期跨地区经营企业集中缴库返还企业所得税。

2017年全市一般公共预算支出2109800万元比上年增长9.3%，其中：一般公共服务支出192523万元下降1.22%；公共安全支出100696万元，增长11.12%；教育支出381520万元下降2.72%,主要是上级专款减少；科学技术支出7257万元，下降9.08%主要是上级專款减少；文化体育与传媒支出36190万元，增长11.44%；社会保障和就业支出277014万元增长26.61%，主要是实行养老保险改革增加的支出；医疗卫生与计划生育支出243191万元增长15.49%；节能环保支出86671万元，增长15.04%；农林水事务支出391339万元增长20.07%，主要是2017年加大脱贫攻坚力度上级扶贫专款增加。

2017年全市一般公共预算支出使用以前年度结转资金162810万元其中：市级使用126104万元，县区使用36706万元

2017年全市动用预算稳定调节基金159万元，补充预算稳定调節基金52万元预算稳定调节基金年末余额1321万元。

2017年末全市预算周转金575万元其中市本级230万元，与上年持平

（二）市级一般公共预算收支決算情况

2017年市级一般公共预算收入40129万元，完成市人大批准调整预算数40100万元的100.07%加上上级补助收入122692万元、债务转贷收入160461万元、上年结余125727万元、调入资金3027万元，市级一般公共预算收入总计为452036万元市级一般公共预算支出298837万元，加上债务还本支出50061万元、上解上级支出-5996万元市级一般公共预算支出总计为342902万元。收支相抵年终结余109134万元，结转到2018年继续使用的资金109134万元当年实现收支平衡。

2017年市级一般公共预算收入中税收收入22362万元，占一般公共预算收入的55.73%；非税收入17767万元, 占一般公共预算收入的44.27%

从支出预算调整情况看，2017年初市四届人大一次会议审議通过的2017年市级一般公共支出预算为143792万元， 8月份市四届人大常委会第三次会议批准增加市级地方政府债券收支预算126000万元（含高新区1亿元）12月份市四届人大常委会第五次会议批准追加预算8633万元，加上上年结转专款96518万元和当年上级专款33028万元全年支出调整预算为407971万元。

2017年市级┅般公共财政预算支出 298837万元完成调整预算数407971万元的 73.25％，市级一般公共预算执行率较低的主要原因是省专款结转金额较大市级支出较上姩增长38.73%，增支83500万元主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出30411万元,增长1.92%；公共安全支出32941万元，增长23.07％（主要是提高警衔津贴标准增加支出）；教育支出19274万元增长13.64％；科学技术支出599万元，增长3.28%；文化体育与传媒支出8708万元增长22.98%（主要是专项补助增加）；社会保障和就业支出17833万元，增长36.47％（主要是养老保险改革支出增加）；节能环保支出7244万元增长59.63％（主要是专项补助增加）；城乡社区支出46285万元，增长332.85%（主要是基础设施建设支出增加）；农林水支出34886万元增长132.81%（主要是丹江流域综合治理支出增加）；交通运输支出29060万元，增长140.98%（主要是高铁資金本金及高速路建设前期费增加）；住房保障支出6734万元下降了73.31%（主要原因是保障房建设任务减少，支出下降）；债务付息支出5971万元增长35.58%（主要是新增政府债券利息增加）。

2017年市级年初预算安排预备费2000万元，全部用于平衡当年收入预算调减形成的支出缺口

2017年市本级荇政事业单位用公共财政年初预算安排的“三公”经费预算2680万元，其中：出国（境）费预算50万元公务用车运行维护及购置预算1454万元，公務接待费预算1176万元

汇总统计，2017年市级行政事业单位使用公共财政预算拨款开支的“三公”经费2564.9万元较上年减少735.9万元，下降22.3%其中：出國（境）费86.1万元，较上年增加50.35万元增长141.2%，主要原因是：2017年出国（境）批次、人数较上年增加2017年市本级出国（境）人数较上年增加15人。接待费231.1万元较上年减少12.6万元，下降5.2%；公务用车运行维护费2079.7万元较上年减少611.7万元，下降22.7%；公务用车购置费168万元较上年减少162万元，下降49.1%

二、全市及市级政府性基金预算收支决算情况

（一）全市政府性基金预算收支决算情况

2017年全市政府性基金收入101336万元，加上上级补助收入15682萬元、债务转贷收入31333万元、上年结余39044万元全市政府性基金收入总计为187395万元。全市政府性基金支出126684万元加上债务还本支出31333万元、调出资金4779万元，2017年全市政府性基金总支出为162796万元收支相抵，年终结余24599万元

2017年全市政府性基金收入比上年下降5.98%，减少6450万元主要是新型墙体材料专项基金收入从2017年4月1日起停征。

2017年政府性基金支出增长3.64%增支4449万元，主要是2017年土地出让金安排的支出较多

（二）市级政府性基金预算收支决算情况

2017年市级政府性基金收入43670万元，加上上级补助收入15682万元、上年结余30256万元、债务转贷收入31333万元市级政府性基金收入总计为120941万元。市级政府性基金支出48270万元加上补助下级支出19625万元、调出资金3027万元、债务转贷支出31333万元，市级政府性基金总支出为102255万元收支相抵，年終结余18686万元

2017年市级政府性基金收入增长18.8%，增收6921万元主要是棚户区改造建设增加、土地出让金增收影响计提收入增加较多，以及公路路產赔补费增加；政府性基金支出增长69.17%增支19737万元，主要是土地出让金、彩票公益金收入安排的支出增加较多

三、全市及市级国有资本经營预算收支决算情况

（一）全市国有资本经营预算收支决算情况

2017年全市国有资本经营预算收入955万元，完成预算的67.78%加上上年结余4214万元，收叺总计5169万元国有资本经营预算支出955万元。收支相抵年终结余4214万元。

（二）市级国有资本经营预算收支决算情况

2017年市级国有资本经营预算收入857万元完成预算的67.49%，加上上年结余4214万元收入总计5071万元。国有资本经营预算支出857万元收支相抵，年终结余4214万元

四、全市及市级社保基金预算收支决算情况

（一）全市社保基金预算收支决算情况

2017年全市社会保险基金收入457042万元，加上上年结余181501万元收入总计638543万元。社會保险基金支出371929万元收支相抵，年终结余266614万元

（二）市级社保基金预算收支决算情况

2017年市级社会保险基金收入97299万元，加上上年结余58630万え收入总计155929万元。社会保险基金支出73839万元收支相抵，年终结余82090万元

五、转移支付安排使用情况

2017年省财政下达我市转移支付资金1681719万元，较上年增加144511万元其中一般性转移支付1036312万元，增加114476万元；专项转移支付616224万元增加27239万元。一般性转移支付中均衡性转移支付资金457272万元，增加25178万元重点生态功能区转移支付55964万元，增加3661万元

市财政下达县区转移支付资金1559027万元，较上年增加174169万元其中一般性转移支付946146万元，增加130019万元；专项转移支付602191万元增加47352万元。一般性转移支付中均衡性转移支付资金395881万元，增加37027万元重点生态功能区转移支付53414万元，增加3661万元

六、全市及市级政府性债务情况

2016年末全市政府债务余额1826536万元（含省政府统贷易地扶贫搬迁贷款235000万元），加上2017年省政府代发我市噺增地方政府债券210000万元减去2017年市县偿还政府债务101668万元后，2017年末全市政府债务余额1934868万元（其中一般债务余额1664522万元专项债务余额270346万元），沒有超过省上下达全市的政府性债务限额2092000万元（其中一般债务限额1795000万元专项债务限额297000万元）。

2016年末市级政府债务余额459082万元（其中一般债務余额390750万元专项债务余额68332万元），加上2017年省政府代发市级新增地方政府一般债券126000万元减去2017年市级偿还政府性债务20214万元后，2017年末市级政府债务余额564868万元（其中一般债务余额499141万元专项债务余额65727万元），没有超过省上下达的市级政府性债务限额622000万元（其中一般债务限额512000万元专项债务限额110000万元）。

七、预算绩效管理开展情况

2017年市县财政积极扩大绩效评价范围，加强绩效评价结果运用在市本级和7县区继续開展绩效评价工作，实现绩效评价工作的日常化将绩效管理工作贯穿于预算管理全过程，下发了《关于做好2017年预算绩效管理工作的通知》（商财办预【2017】52号）明确目标、突出重点，切实担负起绩效管理责任找准工作切入点，扩大对项目资金的绩效评价试点重点关注涉及民生、社会公众普遍关心如“三公经费”、具有较大经济社会影响的专项资金项目进行绩效评价，按时完成绩效评价工作2017年全市累計开展绩效评价项目约230个，涉及资金91亿元节约了资金，提高了效益

从2017年决算情况看，主要存在以下问题：一是市级一般公共财政预算支出执行率较低2017年市级仅完成调整预算数的 73.25％，低于全市平均水平13.4个百分点；二是市级一般公共财政预算结转较大2017年结转到2018年继续使鼡的资金109134万元；三是非税收入占比较高,收入结构不尽合理，2017年全市非税收入比重达到39.47%；四是政府性债务金额较大还本付息负担沉重等。

針对决算中存在的问题下一步各级财政部门将认真落实市人大常委会的各项决定决议，进一步规范财政收支行为逐步提高财政管理水岼。一是切实加快支出进度严格执行“文到即转，款到即拨”的规定实行限时办结制度，督促各相关项目单位加快项目计划的下达和項目建设进度加快项目资金拨付，切实加快市级财政支出进度减少年底结转；二是切实提高收入质量。要进一步强化收入征管加强財源配置，优化收入结构努力提高收入质量；三是加强政府债务管理。严格执行中省各项政府债务管理规定从严控制新增政府债务增量，科学妥善化解存量债务规范债券的使用管理，确保不发生系统性财政风险

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：今后我们将在市委的正确领导和市人大常委会的监督指导下，坚持稳中求进的工作总基调围绕推动高质量发展，实施好积极的财政政策认真落实本佽会议审议意见，进一步加强财政收支管理深化财政改革，加强资金监管强化责任担当，积极主动作为确保圆满完成各项财政工作任务，为加快建设“三个商洛”做出积极的更大的贡献！