漳州片仔癀药业股份有限公司2010年年度报告
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漳州片仔癀药业股份有限公司2010年年度报告二○一一年四月七日漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告目录&&&&一、重要提示.&2&&&&二、公司基本情况.&2&&&&三、会计数据和业务数据摘要.&3&&&&四、股本变动及股东情况.&5&&&&五、董事、监事和高级管理人员.&8&&&&六、公司治理结构.&12&&&&七、股东大会情况简介.&18&&&&八、董事会报告...&19&&&&九、监事会报告...&38&&&&十、重要事项.&39&&&&十一、财务会计报告.&48&&&&漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告&&&&一、重要提示&&&&(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。&&&&(二)公司全体董事出席董事会会议。&&&&(三)天健正信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。&&&&(四)公司负责人姓名冯忠铭主管会计工作负责人姓名庄建珍会计机构负责人（会计主管人员）姓名黄亚龙公司负责人冯忠铭、主管会计工作负责人庄建珍及会计机构负责人（会计主管人员）黄亚龙声明：&&&&保证年度报告中财务报告的真实、完整。&&&&(五)是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否(六)是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否&&&&二、公司基本情况&&&&(一)公司信息公司的法定中文名称漳州片仔癀药业股份有限公司公司的法定中文名称缩写漳州片仔癀公司的法定英文名称&ZHANGZHOUPIENTZEHUANG&PHARMACEUTICAL&CO.LTD公司的法定英文名称缩写&ZZPZH公司法定代表人冯忠铭先生(二)联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名林绍碧陈海建联系地址福建省漳州市芗城区上街&1&号福建省漳州市芗城区上街&1&号电话&&传真&&电子信箱&&(三)基本情况简介注册地址福建省漳州市上街&1&号注册地址的邮政编码&363000漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告办公地址福建省漳州市上街&1&号办公地址的邮政编码&363000公司国际互联网网址&http://www.zzpzh.com电子信箱&(四)信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址&http://www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司证券投资部(五)公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称A&股上海证券交易所片仔癀&600436(六)其他有关资料公司首次注册登记日期&1999&年&12&月&28&日公司首次注册登记地点福建省漳州市上街企业法人营业执照注册号&税务登记号码&294最近一次变更组织机构号码&公司聘请的会计师事务所名称天健正信会计师事务所公司聘请的会计师事务所办公地址厦门市曾厝垵软件园创新大厦&A&区&12-15&楼&&&&三、会计数据和业务数据摘要&&&&(一)主要会计数据单位：元币种：人民币项目金额营业利润&231,011,130.67&&&&利润总额&232,317,908.07&&&&归属于上市公司股东的净利润&194,131,768.51&&&&归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润&169,825,095.39&&&&经营活动产生的现金流量净额&205,410,719.33&&&&(二)扣除非经常性损益项目和金额单位：元币种：人民币项目金额非流动资产处置损益-501,897.05&&&&计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,951,816.00&&&&债务重组损益-408,780.46&&&&漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告项目金额除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益1,022,316.71&&&&单独进行减值测试的应收款项减值准备转回&26,047,382.39&&&&除上述各项之外的其他营业外收入和支出&265,638.91&&&&所得税影响额-4,311,966.72&&&&少数股东权益影响额（税后）&242,163.34&&&&合计&24,306,673.12&&&&(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标单位：元币种：人民币主要会计数据&2010&年&2009&年本期比上年同期增减(%)2008&年营业收入&867,314,583.15&694,749,846.04&24.84&649,743,490.70&&&&利润总额&232,317,908.07&153,193,793.41&51.65&168,331,371.74&&&&归属于上市公司股东的净利润&194,131,768.51&129,663,236.98&49.72&140,869,750.42&&&&归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润169,825,095.39&128,373,244.09&32.29&105,673,273.12&&&&经营活动产生的现金流量净额&205,410,719.33&129,519,043.02&58.59&12,573,378.29&&&&2010&年末&2009&年末本期末比上年同期末增减(%)2008&年末总资产&1,446,829,315.96&1,284,539,847.23&12.63&1,070,538,280.91&&&&所有者权益（或股东权益）&1,049,508,750.53&824,633,214.41&27.27&726,171,080.26&&&&主要财务指标&2010&年&2009&年本期比上年同期增减(%)2008&年基本每股收益（元／股）&1.39&0.93&49.46&1.01&&&&稀释每股收益（元／股）&1.39&0.93&49.46&1.01&&&&扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）&&&&1.21&0.92&31.52&0.75&&&&加权平均净资产收益率（%）&22.17&17.23&增加&4.94&个百分点&18.93&&&&扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）&&&&19.39&17.06&增加&2.33&个百分点&14.54&&&&每股经营活动产生的现金流量净额（元／股）&&&&1.47&0.93&58.06&0.09&&&&2010&年末&2009&年末本期末比上年同期末增减(%)2008&年末归属于上市公司股东的每股净资产（元／股）&&&&7.50&5.89&27.33&5.19&&&&(四)采用公允价值计量的项目漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告单位:元币种:人民币项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额交易性金融资产&5,045,857.65&94,315.20&-4,951,542.45&49,307.55&&&&可供出售金融资产&109,734,856.98&394,138,212.47&284,403,355.49&-&&&&合计&114,780,714.63&394,232,527.67&279,451,813.04&49,307.55&&&&四、股本变动及股东情况&&&&(一)股本变动情况&&&&1、股份变动情况表&&&&单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)&&&&一、有限售条件股份&&&&1、国家持股&76,368,000&54.55&76,368,000&54.55&&&&2、国有法人持股&&&&3、其他内资持股&&&&其中：境内非国有法人持股境内自然人持股&&&&４、外资持股&&&&其中：境外法人持股境外自然人持股&&&&二、无限售条件流通股&&&&份&&&&1、人民币普通股&63,632,000&45.45&63,632,000&45.45&&&&2、境内上市的外资股&&&&3、境外上市的外资股&&&&4、其他&&&&三、股份总数&140,000,000&100.00&140,000,000&100.00&&&&注：本公司注册资本为人民币&14,000.00&万元，业经厦门天健华天有限责任会计师事务所“厦门天健&&&&华天验（2003）GF0004&号”《验资报告》验证。&&&&2、限售股份变动情况&&&&报告期内，本公司限售股份无变动情况。&&&&(二)证券发行与上市情况&&&&1、前三年历次证券发行情况&&&&截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。&&&&漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告&&&&2、公司股份总数及结构的变动情况&&&&报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。&&&&3、现存的内部职工股情况&&&&本报告期末公司无内部职工股。&&&&(三)股东和实际控制人情况&&&&1、股东数量和持股情况&&&&单位：股报告期末股东总数&14,373&户前十名股东持股情况股东名称股东性质持股比例(%)持股总数报告期内增减持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量漳州片仔癀集团公司国家&54.55&76,368,0&76,368,000&无&&&&王富济境内自然人&&&&4.50&6,300,000&100,000&未知&&&&漳州市国有资产投资经营有限公司国家&3.83&5,365,0&无&&&&全国社保基金一一零组合其他&2.86&4,003,498&3,553,657&未知&&&&中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金其他&2.33&3,268,450&3,268,450&未知&&&&中国工商银行－国投瑞银瑞福分级股票型证券投资基金其他&1.96&2,747,363&2,747,363&未知&&&&全国社保基金六零四组合其他&1.81&2,535,956&2,535,956&未知&&&&中信实业银行－招商优质成长股票型证券投资基金其他&1.71&2,395,173&-364,234&未知&&&&中国光大银行股份有限公司－国投瑞银创新动力股票型证券投资基金其他&1.37&1,924,160&1,924,160&未知&&&&交通银行－普惠证券投资基金其他&1.29&1,810,298&-919,346&未知&&&&前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量王富济&6,300,000&人民币普通股&6,300,000漳州市国有资产投资经营有限公司&5,365,000&人民币普通股&5,365,000全国社保基金一一零组合&4,003,498&人民币普通股&4,003,498中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金3,268,450&人民币普通股&3,268,450中国工商银行－国投瑞银瑞福分级股票型证券投资基金2,747,363&人民币普通股&2,747,363漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告全国社保基金六零四组合&2,535,956&人民币普通股&2,535,956中信实业银行－招商优质成长股票型证券投资基金&2,395,173&人民币普通股&2,395,173中国光大银行股份有限公司－国投瑞银创新动力股票型证券投资基金1,924,160&人民币普通股&1,924,160交通银行－普惠证券投资基金&1,810,298&人民币普通股&1,810,298片仔癀（漳州）医药有限公司&1,776,000&人民币普通股&1,776,000上述股东关联关系或一致行动的说明公司控股股东与漳州市国有资产投资经营有限公司同属漳州市国有资产监督管理委员会控制，控股股东与上述其他股东不存在关联关系或一致行动人关系。公司未知上述无限售条件的流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。&&&&前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股有限售条件股份可上市交易情况序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量可上市交易时间新增可上市交易股份数量限售条件漳州片仔癀集团公司76,368,000&2011&年&5&月&22&日&76,368,000在股改方案实施之日起六十个月内不通过证券交易所挂牌交易出售上述股东关联关系或一致行动人的说明无&&&&2、控股股东及实际控制人情况&&&&(1)控股股东及实际控制人具体情况介绍漳州片仔癀集团公司是漳州市政府授权管理企业国有资产的国有独资公司，依法负责对授权管理范围内的国有资产及其产权直接行使资产收益、重大决策、选择管理者等出资者权利。漳州片仔癀集团公司受漳州市国资委的管理和监督。&&&&(2)控股股东情况单位：元币种：人民币名称漳州片仔癀集团公司单位负责人或法定代表人冯忠铭成立日期&1991&年&7&月&19&日注册资本&69,050,000.00&&&&主要经营业务或管理活动对外投资及资产经营管理，销售金属材料、铝塑制品、日用化学品、包装材料及制品（涉及许可审批项目除外）。&&&&漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告(3)实际控制人情况单位：元币种：人民币名称漳州市国资委法定代表人蔡良国成立日期&2005&年&12&月&30&日(4)控股股东及实际控制人变更情况本公司控股股东漳州片仔癀集团公司于&2011&年&3&月&27&日经漳州市工商管理局核准，企业名称变更为“漳州市九龙江建设有限公司”（具体变更前后工商注册登记信息如下表）。&&&&企业名称变更后，漳州九龙江建设有限公司成为本公司控股股东，持有本公司股份&7,636.80&万股，&&&&约占总股本&54.55%，漳州片仔癀集团公司原所承诺不变。&&&&本报告期内公司实际控制人没有发生变更。&&&&公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图漳州市国有资产监督管理委员会漳州片仔癀药业股份有限公司漳州市九龙江建设有限公司100%&&&&54.55%&&&&(5)其他持股在百分之十以上的法人股东截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。&&&&五、董事、监事和高级管理人员&&&&登记内容变更前变更后企业名称漳州片仔癀集团公司漳州市九龙江建设有限公司住所漳州市上街漳州市上街法定代表人冯忠铭沈志平企业性质国有独资企业有限责任公司（国有独资企业）注册资本&6,905.00&万元&20.00&亿元&&&&经营范围对外投资及资产经营管理，销售金属材料、铝塑制品、日用化学品、包装材料及制品（涉及许可审批项目除外）。&&&&基础设施建设、房地产开发与经营；对工业、农业、建筑业、制造业、第三产业的投资；建筑材料（危险化学品除外）、普通机械、电器设备、汽车零部件、金属材料、铝塑制品、日用化学品、包装材料及制品的批发、零售；土地收储；自营和代理商品及技术的进出口。&&&&漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告(一)董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况姓名职务性别年龄任期起止日期年初持股数年末持股数变动原因报告期内从公司领取的报酬总额（万元、税前）是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴冯忠铭董事长男&58&2009&年&4&月&24&日~2012&年&4&月&23&日&0&0&60.00&否&&&&潘杰董事、总经理男&45&2009&年&4&月&24&日~2012&年&4&月&23&日&0&0&60.00&否&&&&庄建珍董事、财务总监女&48&2009&年&4&月&24&日~2012&年&4&月&23&日&0&0&49.80&否&&&&赖志军董事男&42&2009&年&4&月&24&日~2012&年&4&月&23&日&0&0&0.4&是&&&&董事、副总经理&2009&年&4&月&24&日~2012&年&4&月&23&日&0&0陈金城董事会秘书男&442009&年&4&月&24&日~2010&年&1&月&21&日岗位变动&&&&50.40&否&&&&赖国华董事男&45&2009&年&4&月&24&日~2012&年&4&月&23&日&0&0&0.40&是&&&&卢永华独立董事男&56&2009&年&4&月&24&日~2012&年&4&月&23&日&0&0&4.00&否&&&&罗鶄独立董事女&42&2009&年&4&月&24&日~2012&年&4&月&23&日&0&0&4.00&否&&&&童锦治独立董事女&47&2009&年&4&月&24&日~2012&年&4&月&23&日&0&0&4.00&否&&&&游贺根监事会召集人男&54&2009&年&4&月&24&日~2012&年&4&月&23&日&0&0&45.60&否&&&&吴文祥监事男&50&2009&年&4&月&24&日~2012&年&4&月&23&日&0&0&0.40&是&&&&戴俊伟监事男&47&2009&年&4&月&24&日~2012&年&4&月&23&日&0&0&15.80&否&&&&陈纪鹏副总经理男&42&2009&年&4&月&24&日~2012&年&4&月&23&日&0&0&50.40&否&&&&副总经理&2009&年&4&月&24&日~2012&年&4&月&23&日&0&0林绍碧董事会秘书男&452010&年&1&月&22&日~2012&年&4&月&23&日岗位变动&&&&49.80&否&&&&黄进明副总经理男&44&2009&年&4&月&24&日~2012&年&4&月&23&日&0&0&49.80&否&&&&1、冯忠铭：曾任福建龙溪轴承股份有限公司董事、副总经理、常务副总经理、总经理、党委委员；2006&&&&年&8&月至&2011&年&3&月任漳州片仔癀集团公司董事长，2011&年&3&月起任漳州市九龙江建设有限公司董事，2006&年&8&月至今任公司董事长，2006&年&12&月至今任漳州市铁路投资经营有限公司董事长，2007年&8&月至今任片仔癀漳州大酒店有限责任公司董事长。&&&&2、潘杰：1999&年&5&月至&2011&年&3&月任漳州片仔癀集团公司董事，1999&年&12&月起担任公司董事、副总&&&&经理，2001&年&7&月起担任公司董事、总经理，2006&年&7&月起担任福建片仔癀化妆品有限公司董事长，2007&年&4&月起担任片仔癀（漳州）医药有限公司董事长。&&&&3、庄建珍：曾任集团公司财务科副科长、财务审计部副主任、主任、董事、财务总监、公司监事，2007&&&&年&2&月起任公司董事、财务总监。&&&&4、赖志军：曾任福建金峰纺织集团公司工会干事、团委副书记；漳州财政局国资科科长助理；漳州市&&&&国有资产投资经营有限公司科长、副总经理、董事会秘书。&&&&漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告&&&&5、陈金城：1999&年&12&月起任公司董事、副总经理，1999&年&12&月至&2010&年&1&月，任公司董事会秘书职&&&&务，2003&年&1&月起任福建同春药业股份有限公司董事，2004&年&6&月起任漳州片仔癀日化有限公司董事，2006&年&7&月起任福建片仔癀化妆品有限公司董事，2007&年&4&月起任片仔癀（漳州）医药有限公司董事。&&&&6、赖国华：曾任漳州片仔癀集团公司财务科副科长、公司财务总监、董事，漳州片仔癀集团公司总经&&&&理助理，现任公司董事、漳州市九龙江建设有限公司总经理助理。&&&&7、卢永华：曾任厦门大学会计系助教、讲师、副教授、厦门大学会计系党总支副书记、副主任，现任&&&&厦门大学会计系教授，研究生导师。兼任厦门建研集团股份有限公司、厦门信达股份有限公司、易联众信息技术股份有限公司独立董事。&&&&8、罗鶄：曾任湖南制药厂、江中制药厂工程师；现任申银万国证券研究所董事总经理、首席分析师。&&&&9、童锦治：曾任厦门大学财政系助教、讲师、副教授，曾任广东梅雁企业（集团）股份有限公司、福&&&&建省惠泉啤酒股份有限公司、厦门信达股份有限公司独立董事。现任厦门大学财政系系主任、教授博士生导师，兼任九牧王股份有限公司独立董事。&&&&10、林绍碧：曾任漳州片仔癀集团公司质管科副科长、科长，本公司技术中心副主任、总经理助理兼经&&&&营部主任，公司总经济师、副总经理。2010&年元月&22&日起担任公司董事会秘书。&&&&11、游贺根：曾任集团公司工会主席、党委副书记、纪委书记，现任公司工会主席、监事会召集人。&&&&12、吴文祥：曾任漳州片仔癀集团公司财务审计部副主任、投资发展部副主任、主任，现任漳州片仔癀&&&&集团公司总经理助理、龙溪股份董事、市铁路投资开发有限公司监事、片仔癀漳州大酒店有限责任公司监事会召集人、漳州片仔癀生物保健品有限公司董事、东山金沙大酒店董事、福建红旗股份有限公司董事。&&&&13、戴俊伟：曾任公司质检部副主任、主任，质量管理部任主任；现任公司第一车间主任、技术中心副&&&&主任。&&&&14、陈纪鹏：曾任漳州片仔癀集团公司药物研究所副所长、所长，公司副总经理兼技术中心主任，现任&&&&公司副总经理兼营销中心主任。&&&&15、黄进明：曾任香港漳龙实业有限公司营业部副经理、经理；香港旭泰公司总经理，公司副总经理兼&&&&营销中心主任，现任公司副总经理兼技术中心主任。&&&&(二)在股东单位任职情况姓名股东单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期是否领取报酬漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告津贴冯忠铭漳州片仔癀集团公司董事长&2007&年&8&月&1&日&2011&年&3&月&27&日否冯忠铭漳州市九龙江建设有限公司董事&2011&年&3&月&27&日&2015&年&3&月&27&日否潘杰漳州片仔癀集团公司董事&1999&年&5&月&1&日&2011&年&3&月&27&日否赖志军漳州市国有资产投资经营有限公司副总经理、董事会秘书2006&年&4&月&1&日是(三)在其他单位任职情况姓名其他单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期是否领取报酬津贴冯忠铭漳州市铁路投资经营有限公司董事长&2006&年&12&月&6&日否冯忠铭片仔癀漳州大酒店有限责任公司董事长&2007&年&8&月&28&日否潘杰福建片仔癀化妆品有限公司董事长&2006&年&7&月&2&日否潘杰片仔癀（漳州）医药有限公司董事长&2007&年&4&月&10&日否陈金城福建片仔癀化妆品有限公司董事&2006&年&7&月&2&日否陈金城片仔癀（漳州）医药有限公司董事&2007&年&4&月&10&日否陈金城福建同春药业股份有限公司董事&2003&年&1&月&29&日否陈金城漳州片仔癀日化有限责任公司董事&2004&年&6&月&10&日否陈纪鹏福建片仔癀化妆品有限公司董事&2006&年&7&月&2&日否陈纪鹏片仔癀（漳州）医药有限公司董事&2010&年&3&月&9&日否林绍碧福建同春药业股份有限公司董事&2003&年&1&月&29&日否林绍碧四川片仔癀麝业有限公司董事长&2007&年&8&月&1&日否林绍碧陕西片仔癀麝业有限公司董事长&2009&年&4&月&27&日否黄进明漳州片仔癀国药堂医药连锁有限公司董事长&2009&年&1&月&1&日否黄进明片仔癀威海大药房医药有限公司董事长&2008&年&7&月&10&日否&&&&（四）董事、监事、高级管理人员报酬情况&&&&董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序&&&&（1）公司董事会按年度对公司董事、监事和高管人员的业绩和履职情况&&&&进行考评。&&&&（2）公司董事会薪酬与考核委员会确认考评结果。&&&&（3）公司高管人员的薪酬与公司经营业绩直接挂钩，公司董事会根据经&&&&营业绩确定当年的基础薪金和绩效薪金的提成比例。其他董事、监事实行津贴制，津贴标准由董事会确定；&&&&（4）独立董事薪酬实行年度津贴制，由公司董事会确定年度津贴标准，&&&&并报股东大会批准执行。&&&&董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况考核后支付。&&&&（五）公司董事、监事、高级管理人员变动情况&&&&本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。&&&&（六）公司员工情况&&&&在职员工总数&843公司需承担费用的离退休职工人数&176漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员&350技术人员&86销售人员&212财务人员&36行政人员&159教育程度教育程度类别数量（人）本科及以上学历&180大专学历&210中专和高中学历&324其他&129&&&&六、公司治理结构&&&&(一)公司治理的情况&&&&1、报告期内公司治理情况&&&&公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规及《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》及《上市公司内部控制指引》等相关规定，结合中国证监会《关于做好2010年年报编制、披露和审计工作的通知》（证监会公告[2010]37号），进一步建立健全公司内部控制规范，不断完善公司规范治理。&&&&（1）公司规章制度&&&&报告期内，公司结合实际情况修订了《公司章程》及相关规章制度，清晰界定三会及经营层等的职责，股东大会、董事会、监事会、经营层分别按其职责行使决策权、执行权、监督权和经营权。公司四届董事会七次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《外部信息报送和使用管理制度》。四届董事会十二次会议审议通过了《内幕信息知情人管理制度》，公司运作进一步规范。&&&&（2）股东和股东大会&&&&公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利；没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担保。公司建立健全了股东与董事会沟通的有效渠道，确保所有股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。公司能够严格按照《上市公司股东大会规则》的要求召集、召开股东大会，确保公司股东充分行使表决权。&&&&（3）董事和董事会&&&&公司严格按照《公司章程》的规定选举董事，董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司董事会按照《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》开展工作，公司董事以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会，积极接受相关培训，熟悉相关法律法规，了解董事的权利、义务和责任，正漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告确行使权利。&&&&公司设立了董事会战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会，独立董事担任其中三个专门委员会的主任委员，确保独立董事有效行使其职权。&&&&（4）监事和监事会&&&&公司监事会人数与人员构成符合法律、法规的要求。公司监事会按照《监事会议事规则》和相关法律法规开展工作，公司监事能够认真履行其职责。本着对股东负责的精神，公司监事能够对公司重大事项、财务以及董事、公司经理及其他高管人员进行合法合规性监督。&&&&(5)经理层公司经理层严格按照《公司章程》的规定及经理工作细则履行职责，严格执行董事会决议，能够维护公司和全体股东的最大利益。公司经理层每年制定年度经营目标，在最近任期内能够较好的完成各自的任务，公司董事会薪酬与考核委员会根据目标情况进行薪酬核定，并根据完成目标情况酌情进行薪酬考核发放。公司经营层不存在越权行使职权的行为，董事会与监事会能对公司经营层实施有效的监督和制约，不存在“内部人控制”倾向。&&&&(6)内控机制公司根据《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》、三会议事规则等制度，制定完善了一系列内部管理制度，建立了较为完善、健全、有效的内部控制制度体系。在公司实施有效的内部控制过程中，建立全方位的内部控制制度体系，由局部的会计控制、财务控制扩展到整个公司治理权控制、公司资源和运营控制，真正构建起了完整的公司内部控制系统。根据公司经营活动的实际需要，公司审计部在公司董事会的监督与指导下，采取定期与不定期的对公司及子公司财务、内部控制、重大项目等进行审计和例行检查，内部稽核、内控体制完备、有效。&&&&(7)激励约束机制公司制定了《董事长年薪方案》、《经营者年薪方案》、《关于确定独立董事工作津贴的方案》等薪酬制度，设立了董事会薪酬与考核委员会，完善董事、经理和其他高管人员的绩效评价标准和激励约束机制。&&&&(8)信息披露管理公司指定董事会秘书协调和组织信息披露事务，在重大决策过程中，从信息披露的角度征询董事会秘书的意见。公司信息披露工作保密机制完善，未发生泄露事件或内幕交易行为，不存在信息披露不规范、不充分等情况，未发生因信息披露不规范而被处理的情形，未发生因信息披露问题被交易所实施批评、谴责等惩戒措施。&&&&(9)投资者关系管理漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告公司非常注重与投资者沟通交流，不断完善与投资者的沟通机制，注重加强与投资者的双向沟通。&&&&公司除了按法定要求披露外，还努力通过不同的方式加强与投资者的沟通与互动。通过与投资者的良性互动，提高了公司的知名度、透明度、诚信度，树立了良好的资本市场形象。&&&&公司将继续严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求规范运作，针对不足，进一步完善公司治理结构，建立健全各项制度，确保公司价值最大化和股东利益最大化。&&&&2、公司治理专项活动情况&&&&根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28&号）的要求，公司成立了专门工作领导小组，组织相关人员进行认真学习，深刻领会，安排专人负责落实相关工作。《自查报告和整改计划》已经公司三届十一次董事会审议通过并已公告。&&&&公司对《治理专项活动整改报告》中提到的问题进行了认真整改，截止目前，除“在条件成熟时加快建立和完善长期激励机制”外，公司基本完成自查发现问题及证监会现场检查发现问题的整改工作，整改措施到位，效果明显。&&&&公司接到中国证监会福建监管局下发的《关于进一步加强内幕交易防控工作的通知》后，在董事长的领导下组织公司董事、监事、高管认真学习《通知》精神，并交流学习心得，积极探讨防控内幕交易的心得体会并根据各自的工作情况提出意见和建议。公司董事会对公司内幕交易防控相关的制度建设、管理办法、操作流程以及责任的认定进行了全面认真的自查，并进一步对董事、监事、高管以及关键涉密岗位人员进行宣传教育，使相关人员了解到内幕交易对公司及个人的危害性和法律责任，提高员工的法律风险意识。&&&&经认真自查，公司基本能够按照交易所和监管部门的相关要求完成各项制度的建立和修订工作，董事长、董事、监事和公司高管充分意识到公司内幕信息管理水平的提高对于公司发展的重要性。通过此次自查整改活动，公司各级管理机构对内幕信息的界定、传递以及内幕信息知情人的责任认定以及对内幕信息泄漏的危害性进行了充分的学习和宣传。公司董事会也积极与实际控制人及相关政府部门沟通和介绍内幕交易的危害性及法律责任，并请求相关机构协助查找公司对外部门在涉及内幕信息传递的过程中是否存在不规范的情况。&&&&公司董事会依照交易所和监管部门的要求建立了公司内幕信息知情人报备制度，公司目前已经对董事、监事及高管等内幕信息知情人建立完备的档案。内幕信息知情人档案的管理仍然需要公司各部门排查遗漏，公司将把内幕信息知情人的相关报备及档案的进一步完善作为下一步公司治理的工作重点之一，从严从紧，把这项工作认真做好。&&&&公司董事会充分意识到董事会秘书作为上市公司的对外窗口担负着双重的责任，董事会历年来都能够在制度建立、机构设置及人员保障上保证董事会秘书职责的顺畅履行。公司高管及子公司能够在漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告发生重大事项时及时将有关信息及材料报送给董事会秘书，并就规范运作及信息传递等方面咨询董事会秘书，避免违反证监会及交易所相关法律法规的情况发生。&&&&公司目前已设立投资者热线，用于解答各类投资者的问题，董事会将在此基础上进一步完善内幕交易的举报通道。一旦收到内幕交易的举报线索，公司将在第一时间书面上报监管部门，并积极配合监管部门开展检查和调查工作。&&&&经公司董事会要求，公司信息技术部门就防控内幕交易在公司网站设立专栏，及时刊登相关法律法规以及有关内幕交易防控的文章和案例，向投资者进行宣传教育，使更多的投资者了解内幕交易的法律责任及危害性。&&&&公司还组织接触内幕信息的人员进行相关的培训和宣传教育，提高涉密部门人员的业务素质和法律风险意识，加强对控股股东、实际控制人及公司高管直系亲属的宣传教育工作，严防死守内幕信息的泄露和内幕交易的发生。通过此次自查和整改行动，公司各级管理人员充分意识到内幕交易的危害性以及防控内幕交易发生的重要性；意识到在防控内幕交易的发生还有很多工作要做；意识到防控内幕交易的发生对公司投资者利益的保护有着十分重要的意义。&&&&公司治理是完善和提高是一个持续的过程，需要不断提高、不断完善。虽然公司目前已构建了较完善的公司治理框架，实际运作也基本达到监管要求，但公司清醒地认识到，公司的治理经验还不丰富，还需要不断探索和完善，不断提升公司治理水平。&&&&(二)董事履行职责情况&&&&1、董事参加董事会的出席情况&&&&董事姓名是否独立董事本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议冯忠铭否&9&9&6&0&0&否潘杰否&9&9&6&0&0&否庄建珍否&9&9&6&0&0&否赖志军否&9&9&6&0&0&否陈金城否&9&9&6&0&0&否赖国华否&9&9&6&0&0&否卢永华是&9&9&6&0&0&否罗鶄是&9&8&6&1&0&否童锦治是&9&9&6&0&0&否报告期内本公司独立董事本着诚信勤勉的原则，按照《独立董事工作制度》切实履行其职责。能亲自参加公司董事会，在审议各项议案过程中能充分发挥自己的工作经验和专业知识，对公司的关联交易等发表独立意见，对董事会的科学决策和公司的稳定发展起到积极作用，切实起到了维护公司及漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告广大投资者利益的作用。&&&&年内召开董事会会议次数&9其中：现场会议次数&3通讯方式召开会议次数&6现场结合通讯方式召开会议次数&0&&&&2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况&&&&报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。&&&&3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况&&&&（1）独立董事相关工作制度的建立健全情况：公司自上市以来先后制定了《董事会议事规则》、《独&&&&立董事工作制度》、《独立董事年报工作制度》等制度，对独立董事的相关工作进行了规定。&&&&（2）独立董事相关工作制度的主要内容：《独立董事工作制度》主要从独立董事一般规定、任职&&&&条件、独立董事的产生和更换、职权、独立意见以及工作条件等方面对独立董事的相关工作作了规定；《独立董事年报工作制度》主要对独立董事在年报编制和披露过程中了解公司经营以及与年审会计师保持沟通、监督检查等方面进行了要求。&&&&（3）独立董事履职情况：报告期内公司的独立董事根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董&&&&事制度的指导意见》和《公司章程》、《独立董事工作制度》、董事会各专门委员会实施细则以及有关法律法规的规定，忠实履行了独立董事的职责，出席了&2010&年董事会等相关会议，并在召开董事会前主动详细了解公司整个生产运作和经营情况所涉及的背景材料，能广泛听取不同层次的建议和意见，为董事会的重要决策做了充分的准备工作。对公司的关联交易事项、对外担保情况、聘任公司高管等议案发表了独立意见，在审计委员会、薪酬委员会、提名委员会中发挥了重要的作用，并且全程参与了2009&年年报审计工作，在公司发展和保护投资者权益方面所做的其他工作中也尽职尽责，对公司的发展及经营活动进行了独立判断，进行客观、公正的评价，努力维护公司整体利益及全体股东的合法权益。&&&&(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况情况说明业务方面独立完整情况公司已获得《企业法人营业执照》及其他各项资质和经营许可文件，公司的业务均按照市场化的方式独立运作。公司的业务与控股股东及其他关联方不存在相同之处，在业务上独立于控股股东（实际控制人）及其控制的其他企业，与控股股东（实际控制人）及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。&&&&人员方面独立完整情况公司已按照《公司法》有关规定设立了健全的法人治理结构。公司董事长、总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东、实际控制漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也没有在控股股东(实际控制人)控制的其他企业领薪；公司的财务人员没有在控股股东(实际控制人)控制的其他企业中兼职。公司的董事及高级管理人员均通过合法程序产生，不存在控股股东、其他任何部门、单位或人士违反公司章程规定干预公司人事任免的情况。公司设有包括劳动、人事及工资管理的独立行政管理机构和完整的各项管理制度。&&&&资产方面独立完整情况公司拥有独立的经营和办公场所，具备与经营有关的业务体系及相关资产，各种资产权属清晰、完整，没有依赖控股股东的资产进行经营的情况，也不存在控股股东占用公司资产的情况。&&&&机构方面独立完整情况公司已建立健全内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，在公司董事会、管理层的领导下运作，与股东不存在任何隶属关系。公司的办公机构和生产经营场所完全独立于股东及关联方，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间没有机构混同的情形。&&&&财务方面独立完整情况公司设有独立的财务部门，具有独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务管理制度。在银行单独开立账户，不存在与股东单位及其关联方共用账户的情况。公司作为独立纳税人，依法按照财税制度规定缴纳各类税款。&&&&(四)公司内部控制制度的建立健全情况内部控制建设的总体方案公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》等相关法律、法规的要求，结合公司自身实际情况，已经建立了比较完整合理的内部控制制度体系。本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素。并随着公司业务发展以及外部环境的变化不断完善。&&&&内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况公司在年初设定内控完善的工作计划，在年内已实施完毕。报告期内，公司根据法律、法规及公司实际情况的变化，相应的修改了公司内部控制制度，如公司章程、信息管理、车辆及驾驶员管理、集体公寓管理、公司保密制度、产成品合理库存管理、设备管理、动力机修车间工单管理及产品发明专利、中药保护品种管理等方面管理制度等。&&&&内部控制检查监督部门的设置情况公司监事会、董事会审计委员会对董事、高级管理人员的管理行为进行监督，同时检查公司财务和监督公司内部审计制度及实施、审查公司内控制度等，公司审计部根据董事会通过的内审工作计划，定期或不定期负责对公司财务收支、工程决算、经营成果和等各项经济活动进行内部审计监督和内控检查评价工作。&&&&内部监督和内部控制自我评价工作开展情况公司已经建立起一套较完整的内控体系，从公司治理层面到各流程层面均建立了系统的内部控制制度。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施,管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。董事会下设审计委员会，审计委员会负责督导企业内部控制体系建立健全，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况。公司审计部由审计委员会指导工作，保证了其机构设置、人员配备和工作的独立性。同时，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。&&&&董事会对内部控制有关工作的安排公司董事会审计委员会和审计部，通过对公司内部控制制度的执行情况进行监督和检查，确保内部控制得到贯彻实施，切实保障公司规章制度的贯漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告彻执行，降低公司经营风险，强化内部控制。&&&&与财务核算相关的内部控制制度的完善情况公司按照《会计法》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引第&14&号——财务报告》、《企业会计准则》等相关法律法规的规定，建立了财务报告内部控制体系。公司财务报告的内部控制在重大方面具有完整性、合理性及有效性。报告期内财务报告内部控制体系运行顺畅，财务报告内部控制制度得到有效执行，财务报告的编制、审核、报送、归档、使用均无违反制度行为。公司《财务管理制度》得到有效执行，《会计政策、会计估计及差错更正》应用准确，企业经营风险、财务风险、税收风险有效防范，资产安全得到保障。&&&&内部控制存在的缺陷及整改情况报告期，对公司本部、控股子公司及有关单位进行内部控制制度建设及执行情况进行了检查，对生产、销售、付款审批等业务环节进行了专项审计，对存在的非关键性缺陷提出改进措施，并提出了具体的整改建议及落实措施。&&&&在随后的抽查中，上述存在控制缺陷的环节均按照有关要求采取了相应整改措施，未发现内部控制中存在重大缺陷。&&&&(五)高级管理人员的考评及激励情况公司制定了《高级管理人员年薪管理及考核暂行办法》并按年度设定绩效考核指标，董事会薪酬与提名委员会负责研究并监督对公司高级管理人员的考核、激励、奖励机制建立及实施。&&&&(六)公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告标题：《关于内部控制的自我评估报告》披露网址：www.sse.com.cn&&&&1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：是&&&&披露网址：www.sse.com.cn&&&&2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见：否&&&&(七)公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况公司已建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并经&2010&年&3&月&25&日召开的第四届董事会第七次会议审议通过。&&&&七、股东大会情况简介&&&&(一)年度股东大会情况会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期2009&年度股东大会&2010&年&4&月&29&日上海证券报中国证券报证券日报证券时报2010&年&4&月&30&日(二)临时股东大会情况漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期2010&年第一次临时股东大会2010&年&1&月&11&日上海证券报中国证券报证券日报证券时报2010&年&1&月&12&日2010&年第二次临时股东大会2010&年&3&月&25&日上海证券报中国证券报证券日报证券时报2010&年&3&月&26&日2010&年第三次临时股东大会2010&年&5&月&31&日上海证券报中国证券报证券日报证券时报2010&年&6&月&1&日&&&&八、董事会报告&&&&(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析&&&&1、总体经营情况回顾：&&&&2010&年，公司管理层在董事会的领导下，在全体股东的大力支持下，认真学习实践科学发展观，积极响应福建省委、省政府提出的“大干&150&天，打好五大战役”号召，按照公司年度经营计划，认真落实《国务院关于扶持和促进中医药事业发展的若干意见》，推进中药事业继承与科技创新，加大投入科技支撑计划项目、科技重大专项、国际科技合作与交流项目——片仔癀二次开发课题研究力度；结合国家医药体制改革，认真总结、深入分析市场变化，结合公司经营特点，充分利用品牌效应，重点发展高端产品，加大产品研发力度，提升自主创新能力，实施品牌带动战略，以经济效益为中心，以市场需求为导向，深入开展思想观念创新、管理机制创新、市场营销创新、产品与技术创新、企业文化创新。“片仔癀”社会认同度日益提升，为公司对主导产品价格调整奠定良好基础，福建省科技项目计划——金糖宁项目的产业化建设（第一期）基本完成，化妆品、日化品等系列产品产业化进度逐步加快，人工养麝、活体取香事业社会效益、综合经济效益逐步显现，公司麝香资源供给再添渠道。公司报告期营业收入、净利润、研发成果、营销网络建设、技术改造进度等综合指标实现较好成效。&&&&2010&年&12&月&31&日的资产总额&144,682.93&万元（其中：母公司&111,295.24&万元），负债总额&36,296.66&&&&万元（其中：母公司&17,410.71&万元），股东权益总额&108,386.27&万元（其中：母公司&93,884.52&万元），&&&&归属于母公司所有者权益&104,950.88&万元，少数股东权益&3,435.40&万元。全年实现利润总额&23,231.79&万&&&&元（其中：母公司&22,129.99&万元），净利润&19,469.98&万元（其中：母公司&18,682.76&万元），归属于母公&&&&司所有者的净利润&19,413.18&万元，每股收益&1.39&元，加权平均净资产收益率为&22.17%。经营活动产生&&&&的现金流量&20,541.07&万元（其中：母公司&19,073.82&万元），每股经营活动产生的现金流量净额&1.47&元/&&&&股（其中母公司&1.36&元/股）。&&&&漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告&&&&2、公司经营计划完成情况：&&&&公司&2010&年度经营目标完成情况：计划实现销售收入&85,000&万元，实际完成&86,731.46&万元，完成&&&&102.04%；成本费用计划&66,000&万元，实际支出&67,156.48&万元，由于产品结构变动比计划多支出&1.75%；&&&&其中母公司计划实现销售收入&34,000&万元，实际实现&41,261.04&万元，完成&121.36%，成本费用计划&19,000&&&&万元，实际支出&22,920.83&万元，由于研发投入增加及营业收入增加相应配比营业成本增加，比计划多&&&&支出&20.64%。&&&&（二）公司主营业务及其经营状况&&&&1、主营业务分行业、产品情况&&&&单位:元币种:人民币分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)营业利润率比上年增减（百分点）分行业制药行业&413,210,432.98&134,805,950.66&67.38&26.19&32.14&-1.48&&&&医药流通&465,546,076.56&442,497,617.76&4.95&27.54&27.79&-0.18&&&&化妆品、护肤品56,004,161.85&23,218,600.94&58.54&50.34&40.31&2.96&&&&减：内部交易抵消-67,446,088.24&-67,446,419.28&&&&分产品片仔癀系列358,960,783.20&87,537,401.80&75.61&31.43&21.96&1.53&&&&2、主营业务分地区情况&&&&单位:元币种:人民币地区营业收入营业收入比上年增减（％）境内地区&733,729,177.76&26.01&&&&境外地区&133,585,405.39&18.77&&&&合计&867,314,583.15&24.84&&&&3、主要供应商、客户情况&&&&前五名供应商采购金额合计&82,548,441.35&占采购总额比重&14.04%&&&&前五名销售客户销售金额合计&244,909,261.14&占采购总额比重&28.24%&&&&漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告&&&&4、报告期公司资产、财务数据、现金流分析&&&&（1）报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明&&&&单位：万元币种：人民币2010&年&12&月&31&日&2009&年&12&月&31&日&2010&年比&2009&年项目名称金额所占比重金额所占比重所占比重增减（%）增减额增减幅度（%）资产合计&144,682.93&100.00&128,453.98&100.00&-&16,228.95&12.63&&&&货币资金&22,785.02&15.75&24,047.42&18.72&-2.97&-1,262.40&-5.25&&&&交易性金融资产&9.43&0.01&504.59&0.39&-0.38&-495.16&-98.13&&&&应收票据&1,017.13&0.70&373.55&0.29&0.41&643.58&172.29&&&&应收账款&12,137.44&8.39&12,118.36&9.43&-1.04&19.08&0.16&&&&预付款项&2,368.80&1.64&3,508.15&2.73&-1.09&-1,139.35&-32.48&&&&其他应收款&285.90&0.20&1,348.02&1.05&-0.85&-1,062.12&-78.79&&&&存货&33,589.43&23.22&33,306.32&25.93&-2.71&283.11&0.85&&&&可供出售金融资产&39,413.82&27.24&10,973.49&8.54&18.70&28,440.33&259.17&&&&长期股权投资&5,141.06&3.55&17,653.60&13.74&-10.19&-12,512.54&-70.88&&&&投资性房地产&2,503.08&1.73&--&1.73&2,503.08&基数为零&&&&固定资产&15,846.18&10.95&18,269.06&14.22&-3.27&-2,422.88&-13.26&&&&在建工程&2,152.01&1.49&572.18&0.45&1.04&1,579.83&276.11&&&&生产性生物资产&295.25&0.20&288.70&0.22&-0.02&6.55&2.27&&&&无形资产&5,239.59&3.62&4,095.93&3.19&0.43&1,143.66&27.92&&&&开发支出&1,085.30&0.75&706.12&0.55&0.20&379.18&53.70&&&&递延所得税资产&731.81&0.51&627.02&0.49&0.02&104.79&16.71&&&&截止&2010&年&12&月&31&日，公司总资产&144,682.93&万元，比年初&128,453.98&万元，增加&16,228.95&万元，&&&&资产类变动最大的项目是可供出售金融资产，简要分析如下：&&&&货币资金年末余额&22,785.02&万元，比年初&24,047.42&万元，减少&1,262.40&万元，变动原因详见现金&&&&流量变动分析。&&&&交易性金融资产年末余额&9.43&万元，比年初&504.59&万元，减少&495.16&万元，子公司片仔癀化妆品&&&&将年初公允价值&504.59&万元的“兴业卓越一号集合资产管理”共&500.09&万股全部售出。&&&&应收票据年末余额&1,017.13&万元，比年初&373.55&万元，增加&643.58&万元。其中：母公司持有&803.16&&&&万元，比年初增加&498.21&万元；子公司片仔癀医药持有&213.96&万元，比年初增加&156.25&万元；子公司&&&&片仔癀化妆品年初持有的&10.88&万元票据到期或者背书转让。&&&&应收账款年末余额&12,137.44&万元，比年初&12,118.36&万元，增加&19.08&万元。本公司加强应收账款&&&&信用管理，营业额增加，应收账款反而减少&1,126.37&万元，本公司子公司医药公司因营业额增加而增加&&&&应收账款&1,204.73&万元。年末应收美元外汇账款中部分已质押给银行，借入港币&20,618,958.17&元折合人&&&&漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告民币&17,545,290.08&元。&&&&预付账款年末余额&2,368.80&万元，比年初&3,508.15&万元，减少&1,139.35&万元，主要系子公司片仔癀&&&&化妆品&2009&年预付的土地出让金本年度转入无形资产&1,473.50&万元。&&&&其他应收款年末余额&285.90&万元，比年初&1,348.02&万元，减少&1,062.12&万元，主要系闽发证券破产&&&&清算清偿本公司部分债务，母公司转销其他应收款账面价值&1,005.17&万元。&&&&存货年末余额&33,589.43&万元，比年初&33,306.32&万元，增加&283.11&万元，主要原因系母公司原材料&&&&及在制品减少&2,083.10&万元；子公司片仔癀医药公司存货增加&803.27&万元；子公司陕西麝业存货增加&&&&1,563.65&万元。&&&&可供出售金融资产年末余额&39,413.82&万元，比年初&10,973.49&万元，增加&28,440.33&万元，增长&259.17%。&&&&主要系母公司持有的兴业证券股票上市，从长期股权投资转入可供出售金融资产，因此减少长期股权投资&13,000&万元，增加可供出售金融资产&21,036.18&万元（成本&13,000&万元，公允价值变动&8,036.18&万&&&&元）；闽发证券破产清算清偿债务，母公司收到&581,530&股双鹤药业（当日市值&13,160,023.90&元）、313,834&&&&股辽宁成大（当日市值&13,149,644.60&元），增加可供出售金融资产&2,602.05&万元（成本&2,630.97&万元，公&&&&允价值变动-28.92&万元）；子公司片仔癀医药持有母公司股票&177.60&万股，形成母子公司交叉持股，除&&&&初始投资成本合并抵消外，年末按市价确认公允价值增加&5,947.82&万元；子公司片仔癀化妆品持有兴业&&&&银行&140.4021&万流通股，年末按市价确认公允价值减少&1,339.67&万元，持有兴业证券年末按市价确认公&&&&允价值增加&193.95&万元。&&&&固定资产年末余额&15,846.18&万元，比年初&18,269.06&万元，减少&2,422.88&万元，其中增加固定资产&&&&原值&1,342.09&万元，计提折旧&1,360.43&万元，将用于出租的房屋重分类到投资性房地产&2,213.03&万元等。&&&&在建工程年末余额&2,152.01&万元，比年初&572.18&万元，增加&1,579.83&万元，主要系母公司金糖宁产&&&&业化项目配套改造工程投资&647.93&万元，医药仓储中心工程新增投资&262.86&万元；子公司片仔癀化妆&&&&品拆迁技改项目新增投资&693.59&万元；子公司陕西片仔癀麝业投建黄牛铺宽滩村原振兴养殖场完工转&&&&出减少&72.41&万元。&&&&长期股权投资年末余额为&5,141.06&万元，比年初&17,653.60&万元，减少&12,512.54&万元，主要系母公&&&&司及子公司片仔癀化妆品有限公司持有的兴业证券股票上市，从长期股权投资转为可供出售金融资产，因此减少长期股权投资13,015.24万元，母公司持有福建同春药业股份有限公司权益调整增加502.7万元。&&&&生产性生物资产年末余额为&295.25&万元，比年初&288.70&万元，增加&6.55&万元，该项资产主要由子&&&&漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告公司四川片仔癀麝业繁殖新增獐子与因衰老、疾病而死亡的獐子之差后净增加及年度计提生物资产折旧所致。&&&&无形资产年末余额&5,239.59&万元，比年初余额&4,095.93&万元，增加&1,143.66&万元，主要原因是子公&&&&司片仔癀化妆品购买琥珀岭土地使用权&1,473.495&万元（土地面积&30,936.39&平方米，相关土地权证已经&&&&办妥）等增加无形资产&1,673.15&万元；用于租赁房屋附带的土地使用权重分类到投资性房地产&290.05&&&&万元，本年摊销&239.44&万元等。&&&&开发支出年末余额&1,085.30&万元，比年初&706.12&万元，增加&379.18&万元，主要为母公司增加对片仔&&&&癀二次开发支出。&&&&递延所得税资产年末余额为&731.81&万元，比年初&627.02&万元，增加&104.79&万元。主要系收到国家&&&&拨付研发款项形成递延所得税资产增加&79.17&万元，子公司四川麝业、陕西麝业可抵扣亏损形成的递延&&&&所得税资产&66.08&万元，工资费用形成的递延所得税资产增加&12.02&万元，新增可供出售金融资产公允&&&&价值变动形成递延所得税资产&55.45&万元，应收款坏账准备减少使得递延所得税资产减少&44.05&万元，&&&&预提费用减少使得递延所得税资产减少&63.87&万元。&&&&（2）报告期公司负债构成同比发生重大变动的说明&&&&单位：万元币种：人民币2010&年&12&月&31&日&2009&年&12&月&31&日&2010&年比&2009&年项目名称金额所占比重金额所占比重所占比重增减（%）增减额增减幅度（%）负债合计&36,296.66&100.00&42,735.42&100.00&--6,438.76&-15.07&&&&短期借款&8,754.53&24.12&21,260.94&49.75&-25.63&-12,506.41&-58.82&&&&应付票据&1,032.52&2.84&1,596.24&3.74&-0.90&-563.72&-35.32&&&&应付账款&8,700.11&23.97&6,241.78&14.61&9.36&2,458.33&39.39&&&&预收款项&1,690.73&4.66&2,005.64&4.69&-0.03&-314.91&-15.70&&&&应付职工薪酬&1,024.83&2.82&1,127.63&2.64&0.18&-102.80&-9.12&&&&应交税费&1,877.68&5.17&645.78&1.51&3.66&1,231.90&190.76&&&&应付利息&21.21&0.06&30.13&0.07&-0.01&-8.92&-29.61&&&&其他应付款&1,808.65&4.98&2,277.88&5.33&-0.35&-469.23&-20.60&&&&长期借款&3,000.00&8.27&2,000.00&4.68&3.59&1,000.00&50.00&&&&递延所得税负债&5,063.49&13.95&2,805.25&6.56&7.39&2,258.24&80.50&&&&其他非流动负债&2,378.40&6.55&1,798.75&4.21&2.34&579.65&32.23&&&&报告期末负债总额&36,296.66&万元，比年初&42,735.42&万元，减少&6,438.76&万元，负债类变动最大的&&&&项目是短期借款，简要分析如下：&&&&漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告短期借款年末余额&8,754.53&万元，比年初&21,260.94&万元，减少&12,506.41&万元，主要原因系本年度&&&&母公司偿还银行贷款等减少&14,106.41&万元；子公司片仔癀医药本年度贷款增加&1,600&万元。&&&&应付票据年末余额&1,032.52&万元，比年初余额&1,596.24&万元，减少&563.72&万元，主要原因系子公司&&&&片仔癀医药本年减少&598.84&万元。&&&&应付账款年末余额为&8,700.11&万元，比年初&6,241.78&万元，增加&2,458.33&万元，其中子公司陕西麝&&&&业向农户收购麝香增加&1,766.75&万元，母公司增加&498.53&万元，子公司片仔癀医药增加&262.35&万元。&&&&预收账款年末余额&1,690.73&万元，比年初&2,005.64&万元，减少&314.91&万元，主要原因是本公司母公&&&&司本年减少&645.88&万元，子公司片仔癀化妆品增加&311.55&万元。&&&&应交税金&1,877.68&万元，比年初&645.78&万元，增加&1,231.90&万元，主要是母公司增加&820.02&万元（主&&&&要是所得税增加&1,211.19&万元、增值税减少&397.24&万元）；子公司医药增加&207.68&万元；子公司片仔癀&&&&化妆品增加&331.40&万元；子公司陕西麝业减少&68.31&万元。&&&&其他应付款年末余额&1,808.65&万元，比年初&2,277.88&万元，减少&469.23&万元，主要原因是母公司预&&&&提业务费用减少&386.53&万元，出口代理手续费减少&151.09&万元。&&&&长期借款年末余额&3,000.00&万元，比年初&2,000.00&万元，增加&1,000&万元，主要系本公司母公司建&&&&造金糖宁产业化生产车间等需要新增长期贷款&1,000&万元。&&&&递延所得税负债年末余额&5,063.49&万元，比期初&2,805.25&万元，增加&2,258.25&万元，主要系年末可&&&&供出售金融资产公允价值大幅上升，母公司增加&1,167.96&万元，子公司片仔癀医药增加&1,486.96&万元，&&&&子公司片仔癀化妆品减少&396.67&万元。&&&&其他非流动负债年末余额&2,378.40&万元，比年初&1,798.75&万元，增加&579.66&万元，主要原因是本公&&&&司母公司报告期内收到国家拨付的片仔癀二次开发专项资金&497.83&万元，金糖宁车间技改经费&10&万元，&&&&林麝人工繁殖种源基地建立项目资金&50&万元，双孢蘑菇多糖产品研发费&48&万元。&&&&（3）报告期公司所有者权益构成同比发生重大变动的说明&&&&单位：万元币种：人民币2010&年&12&月&31&日&2009&年&12&月&31&日&2010&年比&2009&年项目名称金额所占比重金额所占比重所占比重增减（%）增减额增减幅度（%）股东权益合计&108,386.27&100.00&85,718.56&100.00&-&22,667.71&26.44&&&&股本&14,000.00&12.92&14,000.00&16.33&-3.41&--&&&&资本公积&46,666.80&43.06&36,681.22&42.79&0.27&9,985.58&27.22&&&&漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告盈余公积&11,863.61&10.95&9,995.33&11.66&-0.71&1,868.28&18.69&&&&未分配利润&32,598.07&30.08&21,964.37&25.62&4.46&10,633.70&48.41&&&&少数股东权益&3,435.40&3.17&3,255.24&3.80&-0.63&180.16&5.53&&&&减：库存股&177.60&0.16&177.60&0.21&-0.05&--&&&&报告期末股东权益总额&108,386.27&万元，比年初&85,718.56&万元，增加&22,667.71&万元，增长&26.44%，&&&&主要由当年实现的利润和可供出售金融资产公允价值变动引起，简要分析如下：&&&&资本公积年末余额&46,666.80&万元，比年初&36,681.22&万元，增加&9,985.58&万元，主要原因：母公司&&&&持有兴业证券、双鹤药业、辽宁成大股票，公允价值变动相应调整资本公积&6806.17&万元，主要参股公&&&&司同春药业资本公积变动相应增加&40.36&万元；子公司片仔癀化妆品持有兴业银行股票、子公司片仔癀&&&&医药持有本公司母公司股票，其公允价值变动相应调整资本公积，金额分别为-1,186.62&万元和&4,460.87&&&&万元。&&&&盈余公积年末余额&11,863.61&万元，比年初&9,995.33&万元，增加&1,868.28&万元，主要原因是本年度母&&&&公司按净利润的&10%提取法定盈余公积。&&&&未分配利润年末余额&32,598.07&万元，比年初&21,964.37&万元，增加&10,633.70&万元,主要原因是报告期&&&&实现归属于母公司所有者的净利润&19,&413.18&万元，分配普通股股利&6,911.20&万元，提取法定盈余公积&&&&1,868.28&万元。&&&&少数股东权益年末余额&3,435.40&万元，比年初&3,255.24&万元，增加&180.16&万元，主要原因同上。&&&&（4）报告期公司资产经营业绩说明&&&&单位：万元币种：人民币2010&年比&2009&年项目名称&2010&年&2009&年增减额增减幅度（%）营业总收入&86,731.46&69,474.98&17,256.48&24.84&&&&营业总成本&64,205.11&54,794.18&9,410.93&17.18&&&&营业总毛利率&25.97%&21.13%增加&4.84&个百分点&&&&营业成本&53,307.58&43,040.13&10,267.45&23.86&&&&销售毛利&33,423.88&26,434.85&6,989.03&26.44&&&&销售毛利率&38.54&38.05&增加&0.49&个百分点&&&&营业税金及附加&819.86&546.52&273.34&50.01&&&&销售费用&5,950.36&5,102.61&847.75&16.61&&&&管理费用&6,446.16&5,479.24&966.92&17.65&&&&财务费用&632.53&610.09&22.44&3.68&&&&资产减值损失-2,951.37&15.59&-2,966.96&&&&投资收益&569.84&576.88&-7.04&-1.22&&&&营业利润&23,101.11&15,262.19&7,838.92&51.36&&&&利润总额&23,231.79&15,319.38&7,912.41&51.65&&&&漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告所得税费用&3,761.81&2,294.03&1,467.78&63.98&&&&净利润&19,469.98&13,025.35&6,444.63&49.48&&&&归属于母公司所有者的净利润&19,413.18&12,966.32&6,446.86&49.72&&&&报告期内，公司实现营业收入&86,731.46&万元，比上年同期&69,474.98&万元，增加&17,256.48&万元，增长&&&&24.84%；&&&&实现营业利润&23,101.11&万元，比上年同期&15,262.19&万元，增加&7,838.92&万元，增长&51.36%；&&&&实现利润总额&23,231.79&万元，比上年同期&15,319.38&万元，增加&7,912.41&万元，增长&51.65%；&&&&实现净利润&19,469.98&万元，比上年同期&13,025.35&万元，增加&6,444.63&万元，增长&49.48%。&&&&剔除非经常性损益后，利润总额&20,394.14&万元，比上年同期&15,181.67&万元，增加&5,212.47&万元，&&&&增长&34.33%；净利润&17,063.53&万元比上年同期&12,895.6&万元，增加&4,167.93&万元，增长&32.32%。&&&&A、营业总收入本年发生额&86,731.46&万元，比上年同期&69,474.98&万元，增加&17,256.48&万元，增长&&&&24.84%。其中：母公司营业总收入&41,261.04&万元，比上年同期&32,627.49&万元，增加&8,633.56&万元，增长&&&&26.46%；子公司片仔癀医药公司增加&8,968.03&万元，增长&25.23%；&&&&B、营业成本本年发生额&53,307.58&万元，比上年同期&43,040.13&万元，增加&10,267.45&万元，增长&23.86%，&&&&系与收入增加相配的成本增加。其中，母公司营业成本&13,428.88&万元，比上年同期&10,166.40&万元，增&&&&加&3,262.48&万元，增长&32.09%；子公司片仔癀医药公司增加&8,679.92&万元，增长&25.67%。&&&&本年度实现销售毛利&33,419.46&万元，比去年同期&26,434.85&万元，增加&6,984.61&万元，整体毛利率&&&&基本持平。其中，母公司销售毛利率下降&1.39%，主要系原材料成本上涨及内外销产品结构变动等因素&&&&影响；子公司四川麝业销售毛利率降低为&13.82%；子公司片仔癀化妆品、日化品、片仔癀医药、国药&&&&堂销售毛利率均基本持平。&&&&C、营业费用本年发生额&5,950.36&万元，比去年同期&5,102.61&万元，增加&847.75&万元，增长&16.61%。&&&&其中，母公司适度调整营销策略，控制销售费用，本年发生额&3,612.18&万元，比上年同期&3,626.97&万元，&&&&与上年同期基本持平；子公司片仔癀化妆品为开拓市场需要，销售费用增加&684.35&万；子公司片仔癀&&&&医药增加&93.34&万元、子公司片仔癀国药堂增加&111.57&万元；四川麝业增加&2.90&万元。&&&&D、管理费用本年发生额&6,446.16&万元，比去年同期&5,479.24&万元，增加&966.92&万元，增长&17.65%。&&&&其中，母公司&4,513.33&万元，比上年同期&3,908.91&万元，增加&604.42&万元。主要系母公司产品研发费用、&&&&职工薪酬等增加；子公司片仔癀化妆品增加&188.90&万元；子公司四川片仔癀麝业增加&21.40&万元；子公&&&&司医药公司增加&95.67&万元。&&&&漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告E、财务费用本期发生额&632.53&万元，比上年同期&610.09&万元，增加&22.44&万元。主要原因系母公&&&&司汇兑损失增加&63.29&万元，经营性贷款减少，利息支出减少&104.58&万元；子公司片仔癀医药贷款增加，&&&&利息支出增加&51.73&万元。&&&&F、资产减值损失本期发生额-2,951.37&万元，比上年同期&15.59&万元，减少&2,966.96&万元，主要原因&&&&系母公司将应收闽发证券债权的账面余额&54,063,081.44&元与收到的受偿金额&36,099,108.33&元之间的差额&&&&冲减减值准备，减值准备未冲减完的部分&26,047,382.39&元予以转回减少本年的资产减值损失。&&&&G、投资收益本年发生额为&569.84&万元，比去年同期&576.88&万元，减少&7.04&万元。主要原因：母公&&&&司对兴业证券投资重分类到可供出售金融资产，上年兴业证券投资收益&170.56&万元；按权益法核算的&&&&对福建同春长期股权投资收益增加&113.86&万元，持有可供出售金融资产双鹤药业期间取得的投资收益&&&&增加&13.55&万元；子公司片仔癀化妆品处置交易性金融资产期间取得的投资收益增加&20.25&万元，持有&&&&交易性金融资产处置取得的投资收益增加&4.91&万元，持有可供出售金融资产期间取得的投资收益增加&&&&5.85&万元。&&&&H、所得税费用本年发生额为&3,761.81&万元，比去年同期&2,294.03&万元，增加&1,467.78&万元，增长&&&&63.98%。主要原因系报告期应纳税所得额增加相应配比增加所得税费用。&&&&（5）报告期公司现金流量变动说明&&&&单位：万元币种：人民币项目名称本年数上年同期数增减额增减幅度（%）经营活动产生的现金流量净额&20,541.07&12,951.90&7,589.17&58.60&&&&投资活动产生的现金流量净额-2,472.94&-3,270.30&797.36&-24.38&&&&筹资活动产生的现金流量净额-19,213.60&-1,989.77&-17,223.83&865.62&&&&现金及现金等价物净增加额-1,171.47&7,679.59&-8,851.06&&&&报告期内，公司现金及现金等价物净增加额-1,171.47&万元，比上年同期&7,679.59&万元，减少&8,851.06&&&&万元，减少&115.25%。主要原因如下：&&&&A、经营活动产生的现金流量净额&20,541.07&万元，比上年同期&12,951.90&万元，增加&7,589.17&万元，&&&&主要是：&&&&（A）与上年同期相比，经营活动现金流入增加&18,438.46&万元，主要是本公司母公司在销售量扩大&&&&的同时，控制应收账款规模，经营活动现金流入增加&8,526.20&万元；子公司医药公司销售量增加，现金&&&&流入增加&9,018.71&万元。&&&&漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告（B）与上年同期相比，经营活动现金流出增加&10,849.30&万元，其中，母公司经营活动现金流出增&&&&加&1,277.95&万元；子公司医药公司经营活动现金流出增加&10,415.02&万元，主要用于购买商品、接受劳&&&&务。&&&&B、报告期投资活动产生的现金流量净额-2,472.94&万元，比上年同期-3,270.30&万元，增加现金流入&&&&797.36&万元，主要系母公司收到闽发证券破产清算的现金&978.93&万元，收回四川养麝研究所应返还的合&&&&作款&210&万元。&&&&C、报告期合并筹资活动产生的现金流量净额-19,213.60&万元，比上年同期-1,989.77&万元，增加现金&&&&流出&17,223.83&万元，主要是母公司偿还上年度经营性贷款等。&&&&（6）报告期内，除交易性金融资产、可供出售金融资产等采用公允价值计量外，其余均采用历史成本&&&&计量。其中可供出售金融资产中的兴业证券股票由于处于限售期，本公司年末对该限售期股票投资采用估值技术计算确定公允价值，即：限售股的价值（S1）=现在股价（S0）-看跌期权的价值（VP）。&&&&5、主要控股公司及参股公司的经验情况及业绩&&&&（1）主要控股公司经营情况及业绩&&&&单位:万元币种:人民币公司名称注册资本投资额拥有权益比例是否合并2010&年末总资产2010&年末净资产2010&年销售收入净利润片仔癀（漳州）医药有限公司&5,847.00&7,758.11&93.245%是&30,813.01&17,341.60&44,518.91&448.39&&&&福建片仔癀化妆品有限公司&7,500.00&6,450.00&86.00%是&15,320.86&11,558.89&5,329.97&746.21&&&&漳州片仔癀日化有限责任公司&&&&400.00&400.00&100.00%是&534.93&410.11&270.45&10.07&&&&漳州片仔癀国药堂医药连锁有限公司&&&&704.00&720.00&100.00%是&956.07&728.60&2,035.69&1.70&&&&四川片仔癀麝业有限责任公司1,160.00&606.12&52.25%是&2,633.34&913.06&60.00&-152.61&&&&陕西片仔癀麝业有限责任公司&&&&600.00&360.00&60.00%是&2,242.44&520.18&--48.12&&&&漳州片仔癀威海大药房有限责任公司&&&&160.00&81.60&51.00%否&202.08&169.81&209.98&9.15&&&&根据《承包经营合同》，漳州片仔癀威海大药房有限责任公司由股东威海海晨医药公司承包经营，期限&1&年，承包方保证每年实现净利润&10&万元。&&&&（2）主要参股公司的经营情况及业绩&&&&漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告单位:万元币种:人民币公司名称法定代表人注册资本投资额拥有权益比例2010&年末总资产2010&年末净资产2010&年销售收入净利润福建同春药业股份有限公司萨支铀&11,800&2,832&24%&100,191.65&22,126.35&268,604.80&1,856.18&&&&（3）报告期内，本公司无单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达&&&&到&10%以上。&&&&6、报告期内技术创新情况&&&&报告期内公司进一步加大研发力度：一、中药新药的研发和公司自主品种的二次开发：公司承担&&&&的几个国家级重点项目均能按期完成相关研究工作。国家科技支撑计划项目片仔癀二次开发完成了四川米亚罗及陕西宝鸡麝香&GAP&基地的建设以及片仔癀对缺血性脑中风的预防和神经保护作用的药效学研究，并提交了实验总结报告，获得较为理想的研究结果。国家科技重大专项中药大品种改造“片仔癀药效作用机理及质控体系的研究”，以及国际科技合作项目“片仔癀保肝、对缺血性脑中风的预防和神经保护作用机理研究及注册”已基本按任务书要求完成。金糖宁被列入国家重点新产品，与中国医学科学院药物研究所合作进行的金糖宁胶囊药效学研究结果表明,金糖宁胶囊对糖耐量异常有效。公司与香港中文大学合作进行肝纤维化治疗药物的研究已取得香港创新基金立项。二、中药保健品的研发：公司&&&&与科能公司合作进行的双孢蘑菇多糖食品及保健食品的开发，目前已取得食品“菇精糖片”的食品生产许可证，保健食品的研究已完成毒理药理学、卫生学及稳定学实验，目前正在根据保健品的申报要求进行申报材料整理。与福建省疾控中心合作开展双孢蘑菇多糖在抗疲劳方面的研究，已完成药理实验。&&&&工艺研究方面，公司对现有生产的&18&个品种&39&个方面进行工艺研究，进行了&4&个出口外加工品种工艺的改进研究和&1&个外加工食品的工艺改进研究等。知识产权方面，公司共进行了&23&项注册申报，2010&年共有&4&个外观专利获得授权，申报&6&个发明专利并获得受理。此外，公司还进行了近&20&项新的科技项目申报，其中有&6&项获省级立项批准。&&&&为进一步激发管理人员、科技人员的创新热情，推动企业科技进步，公司表彰了&&年在技术、管理创新中有突出贡献的技术、管理人员和员工共&127&名，318&人次，发放奖金&43.1&万元。&&&&（三）管理层讨论与分析——对公司未来发展的展望&&&&1、行业发展趋势及影响&&&&由于新医改提倡病前的预防而非病后的治疗，因此中药成为人们青睐的对象；另一方面，国际日趋盛行的绿色回归理念也为我国中药提供了难得的发展契机。在医药流通体制改革和新医改政策的多重作用下，国家对中医药的扶持和重视与日俱增，而制药企业间的竞争却日益激烈。2011&年，国内外漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告宏观经济形势依然严峻。国际经济动荡，复苏未明显；人民币相对美元升值，将导致公司主产品海外市场销售利润降低；各种原材料、辅料、包装材料价格上涨导致了公司产品成本提高，毛利率降低，生产经营受到影响；新版&GMP&和新版药典的实施，公司不仅要增加技术改造的投入，还需要增加质量保障成本；另外，市场竞争将更加剧烈，公司还要面对如何适应市场环境变化和同业竞争者、商业终端以及消费者需求变化的挑战。&&&&2、发展机遇、发展战略和发展规划&&&&刚刚发布的我国《国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》将生物产业列为国家七项战略性新兴产业之一，重点发展生物医药、生物医学工程产品、生物农业、生物制造，建设医药、重要动植物、工业微生物菌种等基因资源信息库，建设生物药物和生物医学工程产品研发与产业化基地，建设生物育种研发、试验、检测及良种繁育基地，建设生物制造应用示范平台。2011&年公司将继续加强品牌建设力度，进一步提升片仔癀的知名度、美誉度和影响力，借助“海西建设”和“医疗改革”东风，全面实施品牌带动战略；以经济效益为中心，以市场需求为导向，深入开展思想观念创新、管理机制创新、市场营销创新、产品与技术创新、企业文化创新，在做优主业同时，把化妆品、日化产品作为新的经济增长点，确保经营业绩较快增长。&&&&（1）优化营销工作，重点产品有所突破&&&&加强市场控制，做好片仔癀的销售渠道管理及终端价格的维护，打造片仔癀的高端形象。加强与现有的各大连锁公司的沟通与合作，努力开发新的大型连锁公司。依托公司“片仔癀二次开发”、申报国家级非物质文化遗产等重大事件做好品牌推广工作。做好重点产品金糖宁、心舒宝的推广工作。&&&&（2）确保项目进度，如期完成技改任务&&&&研发方面，将重点进行金糖宁胶囊的深度开发、“片仔癀二次开发”、双孢蘑菇多糖系列产品的开发等项目的研究。药品注册方面，将完成护肝片等&6&个产品的再注册申请；完成片仔癀治疗缺血性脑中风的临床研究申报，清热止咳颗粒增加无糖型规格的补充申报。此外，公司将建立标准化体系，完成公司第一阶段技术标准的建档。&&&&技改方面，公司将完成第三、第四提取车间及饮片车间的建设。ERP&工作将实施一期三阶段验收，&&&&并开展项目二期和三期工作。化妆品迁建（一期工程）将在&2011&年底完成基建工程。&&&&（3）增强质量意识，确保通过&GMP&再认证&&&&2011&年，新版&GMP&将正式实施，我公司也面临&GMP&再认证。从原料采购、组织生产到质量管理、仓储保管等各个环节，都要增强质量意识，不断提高产品优质品率，确保以优异成绩通过&GMP&再认证。&&&&（4）增强管理合力，有效服务生产经营&&&&不断加强人才队伍建设，通过各级技能考核和技能鉴定，建立技术工人队伍，提升中高层管理人漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告员核心管理能力。对岗位、技能工资设定标准进行调整，适度提高员工工资收入，提高员工生产、工作积极性。进一步完善经济指标考核体系，组织各职能部门完成《2011&年度经营计划》文件的汇编工作，并及时对&2011&年度的经营目标执行情况进行跟踪反馈。&&&&（5）加大扶持力度，控股企业加快发展&&&&要通过品牌、资金、人才等方面支持，促进子公司加快发展。2011&年还将加大对林麝规模化养殖、化妆品、日化产品营销等重点产业的扶持力度。片仔癀（漳州）医药公司将通过不断优化供应链，深化物流服务内涵等手段，扩大市属医院在用药品的配送权，巩固并扩大市场份额。片仔癀化妆品公司要紧紧围绕“发展新品、整合老品”两条主线，努力做精产品，做大市场，争取在国内以日化精品店渠道为主的化妆品公司中居快速发展水平。片仔癀国密系列产品在国内一二线市场百货店将进入良性运作，成为该体系的占位性产品；片仔癀牙膏要以其独特卖点和整合传播思路成为商超系统主力产品，2011年将大批量投放市场，形成新的增长点。片仔癀国药堂将以片仔癀系列产品（包括贵细药材）作为经营重点，通过名老中医坐堂、中医保健理疗、差异化服务等特色经营措施，打造品牌连锁药店。同时积极进行新店考察、选址，在市区发展前景好、地点优越位置增开两家门店，以形成片仔癀国药堂新的业绩增长点。四川片仔癀麝业公司将进一步改进生产技术管理，逐步推进林麝养殖&GAP&管理制度的实行。2011&年将完成向陕西麝业公司调运林麝。陕西麝业公司将积极与养殖户、养殖协会、辖区内的市、县野生动物保护站开展紧密合作，制定相关的统一取麝香计划、统一收购麝香计划，具体监取及分装预案，制定产香奖励机制等有效措施及方案。实施与养殖户有效挂靠方案，进一步带动林麝养殖规模化、规范化、科学化的发展，扩大公司养殖规模，提高存栏数打好坚实的基础。&&&&（6）投资计划&&&&1、拟对化妆品、日化品产业的发展增资扩股。2011&年，公司把化妆品、日化产品作为新的经济增&&&&长点。由于片仔癀化妆品公司搬迁改造和业务规模不断发展对于资金的需求，公司拟对其进行增资&5000万元。&&&&2、为加强营销网络终端建设，拟投资&2500&万元在漳浦、南靖、云霄等县购买&3&至&4&个店面，做为&&&&片仔癀国药堂的新店址。&&&&（7）贯彻执行内控制度&&&&2011&年公司将组织培训并完善公司的内控制度体系，纳入公司&ERP&办公自动化模块进行管理。公司将根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》的要求，2011&年度在公司试行，为&2012年度上市公司全面执行《企业内部控制基本规范》奠定基础。&&&&（8）重视文化引导，凝聚企业发展合力&&&&漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告进一步推进企业文化创新，理清企业的核心价值观、经营理念、企业宗旨，编制员工行为准则，着力建立科学完整的企业文化体系。宣传工作要内外结合，对外要有计划、有步骤做好策划，以主流媒体为主，不断扩大企业影响，提升品牌形象；对内继续办好《片仔癀报》，加强公司网站管理，正确把握舆论导向，形成应对风险、奋发有为的气势。&&&&3、2011&年度经营计划&&&&经董事会研究，2011&年经营目标为：实现销售收入&105,000&万元，成本费用年度计划&80,000&万元。&&&&其中本公司母公司计划实现销售收入&46,000&万元，成本费用年度计划&22,000&万元。&&&&4、公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否&&&&公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低&20%以上或高&20%以上：否&&&&5、资金需求、来源及使用计划&&&&为实现&2011&年度经营目标，公司在资金需求上主要用于公司营销网络终端网点建设、片仔癀化妆品公司异地搬迁、战略储备物资的进一步存储、金糖宁项目精制研究等新产品研发投资，尤其是公司由于医药流通业务规模将有较大扩大、化妆品、日用品生产销售将有较大规模增长所需流动资金。根据公司战略规划及经营目标，2011&年公司资金使用相比&2010&年将有较大增长。经初步测算，基于公司应收货款资金回笼顺畅，目前公司维持现有经营的流动资金相对宽裕，但考虑到新项目固定资产投资、产品研发投入、新产品上市和流通业务的扩张，则需增加资金投入，一方面公司将通过争取银行贷款，另一方面，为实现融资渠道多样化，合理降低财务运行成本。2011&年度预计正常生产经营所需资金为130,000&万元~150,000&万元左右（含偿还到期银行借款），其中货款回笼解决资金&106,000&万元，自有货币资金解决&22,000&万元，外部融资&12,000&万元。&&&&6、风险因素及对策&&&&公司在对未来的发展进行展望及拟定公司新年度的经营计划时，我们所依据的假设条件为：本公司所遵循的现行法律、法规以及国家有关行业政策将不会有重大改变；国民经济平稳发展的大环境不会有大的改变；本公司所在行业之市场环境不会有重大改变；不会发生对本公司经营业务造成重大不利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和任何不可预见的因素等。公司未来面临的主要风险因素有：&&&&（1）产业政策风险&&&&新的医疗体制改革之初，院线销售可能存在一定的盘整期，这将给公司控股的医药流通企业的经营带来一定压力。新医改模式下的招标配送模式的变革：配送门槛低、零差率、两票制、属地配送、漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告一品只能由一家企业配送到底等，势必造成竞争激烈、配送费用高等局面，进一步压缩了整个行业的利润空间。医药公司将通过不断优化供应链，深化物流服务内涵等手段，扩大市属医院在用药品的配送权，巩固并扩大市场份额，充分利用企业品牌、规模、省市两级药品储备单位、特管药品特许经营单位等资源优势，力争在招标中提高配送份额。&&&&母公司近年来在质量保证、市场开拓、品牌宣传上加大力度，销售业绩有较大幅度增长，面对医院改革、药品降价及原材料价格提高，国家基本药物目录品种及医药流通中标品种的院线配送可能受到一定的影响，公司将加大营销网络资源整合，提升品牌经济附加值等竞争优势，调整产品结构，降低生产成本，降低该风险的影响。&&&&（2）品种单一风险：&&&&母公司目前生产和销售药品近&40&种，但主导产品片仔癀的年均销售收入占总收入的&80%左右，除片仔癀外的产品所占比重较低，一旦片仔癀的销售出现重大下降，将直接影响母公司的经营和盈利。&&&&2011&年公司将加大销售的投入及整合力度，在片仔癀稳定健康发展的基础上，加大重点产品特色中成药品种金糖宁胶囊、心舒宝片的销售力度，将用以医院带动，传统零售、连锁为销售主体的经营模式，积极申报成为国家医保目录品种并开展各项学术推广活动。另一方面，将以片仔癀化妆品异地搬迁项目建设为契机，发展特色化妆品药妆品牌，力争形成化妆品、日化品业务未来几年内跨跃式发展。片仔癀国秘系列化妆品和牙膏&2011&年将大批量投放市场，形成新的增长点。&&&&（3）原材料风险&&&&公司主导产品片仔癀的主要原料麝香是国家重点计划管理物资，2005&年国家出台有关对生产销售含天然麝香的中成药实行标记管理的政策和麝香年使用量计划审批制度。&&&&随着麝香资源的日益紧缺，本公司已逐步加大在人工养麝、活体取香、麝类种群繁殖、疾病控制等研究项目的投入，并投入资金参与野生麝保护和恢复，逐步建立麝香药材基地。公司累计投资&1,000多万元用于合作设立人工养麝基地。本公司控股子公司四川麝业有限公司和陕西麝业有限公司已分别获得国家林业局林护许准[&号文批准取得野生动物驯养许可证（证号林护-驯繁[&号）和国家林业局林护许准[&号文批准取得野生动物驯养许可证（证号林护-驯繁[&号）。随着国家对麝资源保护力度的加大和对重点企业、重点产品政策的倾斜，企业对麝资源保护和恢复的投入的不断加大，片仔癀的可持续生产经营将逐步得到资源的保证，近年来两家麝业公司的麝香产出在一定程度上支持了片仔癀销售增长对麝香的需求。&&&&7、国内外市场形势变化、信贷政策调整、汇率利率变动、成本要素价格变化及自然灾害等对企业本年&&&&度和未来财务状况和经营成果的影响&&&&（1）受国际金融危机持续影响及美国、欧洲等到国家对人民币升值施压，特别是日本地震后续经&&&&漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告济影响、中东地区个别国家政局动荡，公司主产品片仔癀的海内外销售形势将相当严峻，可能对企业效益造成较大影响，但公司董事会有信心利用优势条件，认真做好境外宣传和客户维护等工作，力争在困境中保持良好的经营业绩。&&&&（2）本年度公司实现较好的现金流入，但因公司加快技术改造、加大战略物资储备、扩大经营规&&&&模及片仔癀化妆品公司异地搬迁等对资金需求较大，将对公司的现金流产生相应的影响。公司建立了良好的融资平台，能够顺利解决融资需求。&&&&（3）汇率变动对公司公司报告期产生较大影响。公司主导产品片仔癀年出口销售收入&1,960&多万&&&&美元，由于国家近期对人民币汇率形成机制做出重大调整，对本公司产品出口销售收入、效益产生了较大影响，我司将采取降低成本及其他避险结算工具等有效措施以减少汇率变动对公司利润的影响。&&&&（4）公司主要原材料价格变化对本报告期业绩有一定影响。本公司对原材料产地、品质、等级等&&&&中药材选购均以“上等”为原则，随着资源类地产药材的价格上升，产品成本已明显呈现上升趋势。&&&&公司将通过加强片仔癀品牌建设，提高员工素质，开展节能降耗，提高劳动生产效率，降低产品成本。&&&&(四)公司投资情况单位:万元币种:人民币报告期内投资额&5,766.73&&&&投资额增减变动数&2,637.66&&&&上年同期投资额&3,129.07&&&&投资额增减幅度(%)&84.30&&&&注：本年投资额增加主要是由于化妆品公司拆迁异地改造项目增加所致。&&&&1、募集资金使用情况&&&&报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。&&&&2、非募集资金项目情况&&&&单位:万元币种:人民币项目名称项目金额项目进度项目收益情况金糖宁产业化项目&9,000.00&建设中尚处于建设改造过程中&&&&化妆品拆迁技改项目&5,250.00&建设中尚处于建设改造过程中&&&&医药仓储项目&3,702.90&建设中尚处于建设改造过程中&&&&合计&17,952.90&&&&（五）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩&&&&预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果为了提高产品成本核算精细化程度和管理信息化水平，增强产品市场竞争力，公司自&2010&年&1&月1&日起个别会计估计变更如下：&&&&漳州片仔癀药业股份有限公司&2010&年年度报告&&&&（1）工资分配：原为每月将实际发放工资在本生产部门按各产品的实际工时分摊到各产品，现改&&&&为每月按实际工时乘以按上年平均单位工时工资等因素计算的单位工时工资进行分配，实际发放工资数与分配数之和的差额列入当月制造费用。&&&&（2）制造费用、辅助生产成本的分摊：原按完工产品产值（产量乘以上一年度平均不含税单价）&&&&比例分摊到各完工产品，在产品不分摊，现改为按额定工时比例在当期完工、未完工产品间分摊；&&&&（3）月末未完工产品约当产量的确定：原为对主导产品特供片仔癀和外销片仔癀的月末未完工在&&&&产品应分配的直接工资和制造费用均按&50%的完工程度进行计算，现改为月末依据其完成工序的额定工时占该产品额定工时总额的比例计算。&&&&由于上述各项的变更涉及所有产品的具体核算，目前已难以计算上述方法改变对本报告期及以后年度的影响金额。&&&&除此之外报告期内，公司无会计政策、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正。&&&&（六）董事会日常工作情况&&&&1&、董事会会议情况及决议内容&&&&会议届次召开日期决议内容决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期第四届董事会第五次会议2010&年&1&月&21&日详见公告上海证券报、证券时报、证券日报、中国证券报2010&年&1&月&22&日第四届董事会第六次会议2010&年&3&月&1&日详见公告上海证券报、证券时报、证券日报、中国证券报2010&年&3&月&2&日第四届董事会第七次会议2010&年&3&月&25&日详见公告上海证券报、证券时报、证券日报、中国证券报2010&年&3&月&27&日第四届董事会第八次会议2010&年&4&月&25&日2010&年第一季度报告上海证券报、证券时报、证券日报、中国证券报2010&}